Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền

Bài viết Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền thuộc chủ đề về Câu Hỏi Quanh Ta đang được rất nhiều bạn lưu tâm đúng không nào !! Hôm nay, Hãy cùng https://sotaythongthai.vn/ tìm hiểu Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền trong bài viết hôm nay nha !

Các bạn đang xem bài viết : “Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền”

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền (tên gọi tiếng anh là cash flow, ký hiệu là CF) là sự vận chuyển liên tục của dòng tiền thu – chi của cửa hàng, công ty trong một khoản thời gian xác định. Dòng tiền vào được hiểu là nguồn thu từ vận hành buôn bán. Dòng tiền ra chính là khoản đầu tư để phát triển vận hành buôn bán đó.

Ví dụ: Bạn mở cửa hàng hoa, khách đến mua hoa và thanh toán thì khoản tiền đó gọi là dòng tiền vào. Khi bạn chi tiền để nhập hoa và các vật liệu liên quan để đáp ứng cho việc buôn bán hoa của mình thì đó gọi là dòng tiền ra.

Trong buôn bán để tạo ra lợi nhuận thì dòng tiền vào lớn hơn dòng tiền ra, tức là số tiền thu được nhiều hơn khoản tiền chi ra. mặc khác, việc này không hề đơn giản vì thực tế chỉ ra rằng rằng rất nhiều đơn vị buôn bán gặp phải vấn đề liên quan đến dòng tiền.

Ví dụ: Bạn đầu tư mở một cửa hàng tạp hóa, số tiền thu lại dùng để nhập hàng mới và sửa sang cửa hàng. mặc khác, trong quy trình buôn bán, có nhiều khách hàng mua nợ nhưng không trả tiền đúng hẹn. Đến cuối tháng, tổng kết việc thu chi thì bạn sẽ không còn tiền để nhập hàng theo dự tính.

mặt khác, việc các chủ cửa hàng, công ty tạo ra dòng tiền âm (chi nhiều hơn thu) cũng không phải xa lạ, nhất là với những người đang trong giai đoạn đầu của quy trình buôn bán.

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền là gì?

Các khái niệm liên quan đến dòng tiền

Dòng tiền thuần là gì?

Dòng tiền thuần được viết tắt là FCFF là số tiền còn lại sau khi thu và chi. Về bản chất thì dòng tiền thuần được tạo ra từ các vận hành buôn bán, vận hành đầu tư, vận hành tài chính. Vậy dòng tiền thuần tính như thế nào?

Dòng tiền thuần của công ty được tính bằng công thức sau:

Dòng tiền thuần của công ty = Dòng tiền thuần từ vận hành buôn bán + Dòng tiền thuần từ vận hành đầu tư + Dòng tiền thuần từ vận hành tài chính.

Trong đó:

– Dòng tiền thuần từ vận hành buôn bán = Tổng dòng tiền đi vào của vận hành buôn bán – Tổng dòng tiền đi ra của vận hành buôn bán

– Dòng tiền thuần từ vận hành đầu tư = Tổng dòng tiền đi vào của vận hành đầu tư – Tổng dòng tiền đi ra của vận hành đầu tư

– Dòng tiền thuần từ vận hành tài chính = Tổng dòng tiền đi vào của vận hành tài chính – Tổng dòng tiền đi ra của vận hành tài chính

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là gì?

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ là một bản báo cáo về tình hình thu chi của cửa hàng, công ty được tổng hợp dựa trên 3 vận hành trong một khoảng thời gian nhất định: vận hành buôn bán, vận hành đầu tư và vận hành tài chính. Nhờ có báo cáo lưu chuyển tiền tệ mà chủ công ty khả năng thấy được kết quả buôn bán của công ty trong một khoảng thời gian xác định và nắm được khoản tiền đầu tư lấy từ đâu, chi tiêu vào việc gì…

mặt khác, chúng ta sẽ nhận ra mối quan hệ tình dục mật thiết giữa lợi nhuận và dòng tiền thuần. Lợi nhuận sẽ được xác định bằng khoản chênh lệch giữa doanh thu và chi phí. trong lúc đó, dòng tiền trong báo cáo lưu chuyển sẽ phản ánh sự chênh lệch thực tế của dòng tiền vào và ra. mặt khác, nó còn là báo cáo quan trọng để đánh giá khả năng tạo ra doanh thu hoặc trả nợ đúng hạn hay dự báo dòng tiền tương lai để đánh giá, xếp loại công ty.

Tham khảo mẫu lưu chuyển tiền tệ TẠI ĐÂY.

Dòng tiền chiết khấu là gì?

Dòng tiền chiết khấu (tên gọi tiếng anh là discounted cash flow, ký hiệu là DCF) là phương pháp để ước tính tổng giá trị của khoản đầu tư dựa vào dòng tiền tương lai của nó. Nhờ có phân tích DCF, nhà đầu tư khả năng đưa ra nhận định ban đầu về tổng giá trị của một công ty tại thời điểm hiện nay bằng cách dự đoán công ty khả năng tạo ra bao nhiêu tiền trong tương lai. DCF còn được gọi là mô hình dòng tiền chiết khấu.

Công thức tính dòng tiền chiết khấu:

Công thức tính dòng tiền chiết khấu

Trong đó:

  • CF = Dòng tiền trong kỳ
  • r = lãi suất hoặc lãi suất chiết khấu
  • n = số kỳ

Dòng tiền đều là gì?

Dòng tiền đều là dòng tiền bao gồm các khoản tiền bằng nhau được phân bố đều theo thời gian. Nó được phân thành 3 loại như sau:

  • Dòng tiền đều thông thường (tên tiếng anh là ordinary annuity) xảy ra vào cuối kỳ
  • Dòng tiền đều đầu kỳ (tên tiếng anh là annuity due) xảy ra vào đầu kỳ
  • Dòng tiền đều vĩnh cửu (tên tiếng anh là perpetuity) xảy ra cuối kỳ và không bao giờ chấm dứt.

Cùng tìm hiểu thông tin về dòng tiền đều qua ví dụ sau:

Ông A cho thuê mặt bằng buôn bán với số tiền là 60 triệu đồng/năm không quá 3 năm, thời hạn thanh toán là 31/12 hàng năm. mức lương được tạo ra từ việc cho thuê mặt bằng buôn bán được gọi là dòng tiền đều hay chi tiết trong trường hợp này gọi là dòng tiền đều thông thường (vì hạn thanh toán vào cuối năm) bao gồm 3 khoản tiền bằng nhau không quá 3 năm.

Thay vì nhận tiền cho thuê mặt bằng buôn bán vào dịp cuối năm, ông A bắt buộc người thuê phải trả tiền vào ngày 1/1 hàng năm. Dòng tiền trong trường hợp này được gọi là dòng tiền đều đầu kỳ.

Sau 3 năm cho thuê bằng buôn bán, ông A quyết định bán nhà để mua cổ phiếu ưu đãi của một công ty. Hàng năm, ông A được hưởng mức cổ tức cố định là 80 triệu đồng/tháng. Giả định công ty tổn tại vĩnh viễn, số tiền mà ông A thu được từ việc mua cổ phiếu là một dòng tiền đều vĩnh cửu.

Dòng tiền đều là gì?

Dòng tiền đều là gì?

Dòng tiền không đều là gì?

Dòng tiền không đều (tên tiếng anh là uneven or mixed cash flows) là loại dòng tiền bao gồm các khoản tiền không bằng nhau trong một thời kỳ nhất định. Loại dòng tiền này thường nhật hơn so với dòng tiền đều. Hầu hết doanh thu, chi phí, lợi nhuận của công ty, chủ cửa hàng đều thuộc dòng tiền không đều.

Ví dụ: Doanh thu bán quần áo của một cửa hàng vào tháng 4 là 60.000.000 đồng/tháng. Nếu theo định nghĩa dòng tiền đều, thì doanh thu mỗi ngày = 60.000.000/30 = 2.000.000 đồng. mặc khác, thực tế không phải ngày nào cửa hàng cũng bán được 2.000.0000 đồng, sẽ có ngày bán ít hoặc nhiều hơn con số đó.

Dòng tiền sau thuế là gì?

Dòng tiền sau thuế tên tiếng anh là Cash Flow After Taxes hay After-Tax Cash Flow, được ký hiệu là CFAT. Dòng tiền sau thuế là thước đo kết quả tài chính khi xem xét cả tác động của thuế đến lợi nhuận. Nó được dùng để xác định dòng tiền của một khoản đầu tư hoặc một dự án do công ty thực hiện.

Công thức tính dòng tiền sau thuế:

CFAT = mức lương ròng + Khấu hao (hữu hình) + Khấu hao (vô hình) + Các khoản phí phi tiền mặt khác

Các nhà đầu tư thường dựa vào chỉ số CFAT để đánh giá khả năng trả cổ tức của một công ty. CFAT càng lớn thì tỷ lệ công ty trả cổ tức cao càng lớn.

Phân biệt dòng tiền thuần và lợi nhuận

Cùng tìm hiểu các tính của dòng tiền thuần và lợi nhuận và ví dụ sau để đơn giản phân biệt hai ngôn từ trên.

  • Dòng tiền thuần = Dòng tiền vào – Dòng tiền ra
  • Lợi nhuận = Doanh thu – Chi phí

Ví dụ: Bạn mở cửa hàng bia với số vốn là 500 triệu đồng. Tiền thu từ buôn bán trong tháng đầu tiên là 50 triệu đồng, tiền nhập hàng là 200 triệu đồng, tiền chi các khoản khác là 150 triệu đồng. Theo công thức trên:

  • Dòng tiền thuần = Tiền vốn 500 triệu + Tiền thu buôn bán 50 triệu – Tiền chi nhập hàng 200 triệu – Tiền chi khác 150 triệu = 200 triệu
  • Lợi nhuận = Tiền thu buôn bán 50 triệu – Tiền chi nhập hàng 200 triệu – Tiền chi phí khác 150 triệu= – 300 triệu

Như vậy hai cách tính dòng tiền thuần và lợi nhuận là hoàn toàn khác nhau. Bạn nên phân biệt rõ ràng để tránh nhầm lẫn về sau.

Vai trò của việc quản lý dòng tiền

Quản lý dòng tiền có vai trò quan trọng mà bất cứ công ty nào cũng cần phải có. chi tiết:

– dùng vốn tiết kiệm và kết quả nhất: Giúp công ty đánh giá tình hình tài chính hiện nay để lựa chọn dự án đầu tư hợp lý dựa trên sự phân tích về khả năng sinh lời, mức độ rủi ro của dự án.

– kêu gọi vốn kịp thời để đáp ứng cho vận hành sản xuất buôn bán của công ty: Trong quy trình vận hành, sẽ có giai đoạn các công ty có mong muốn kêu gọi vốn ngắn hạn và dài hạn để phát triển dịch vụ buôn bán của mình. Việc quản lý dòng tiền sẽ giúp công ty xác định chính xác mong muốn về vốn tại mỗi thời điểm để từ đó có chính sách kêu gọi vốn kịp thời nhất.

– Có kế hoạch vay hoặc trả tiền kết quả, từ đó khả năng tăng mức độ uy tín với ngân hàng với các đối tác và các nhà cung cấp

– Giảm thiểu tối đa các chi phí không rất cần thiết để tối ưu nguồn vốn cho công ty

– Quản lý dòng tiền giúp công ty thực hiện tốt các chế độ dành cho nhân viên như các khoản thưởng hay thanh toán lương đúng hạn. Từ đó khả năng tăng năng suất lao động.

Vai trò của dòng tiền rất quan trọng

Vai trò của dòng tiền rất quan trọng

Lý do dòng tiền thuần suy yếu

Có 2 tác nhân chính kéo theo dòng tiền thuần suy yếu:

– Do công ty chưa xây dựng kế hoạch ngân sách, chi tiêu hợp lý. Điều đó rất dễ kéo theo trường hợp chi tiêu ngẫu hứng, không theo kế hoạch, khoản chi nhiều hơn khoản thu kéo theo tình trạng dòng tiền âm.

Ví dụ: Doanh thu của cửa hàng thời trang tháng này của bạn gấp đôi tháng trước nên bạn có ý định mở thêm một chi nhánh khác và việc này là quyết định nhất thời không nằm trong sự tính toán và kế hoạch từ trước. Doanh thu của cửa hàng mới không đạt được như dự kiến mà các chi phí phải trả như tiền thuê mặt bằng, trả lương cho nhân viên… vẫn phải chi trả đều sẽ khiến dòng tiền của bạn bị âm.

– Do kỹ năng quản lý tài chính kém, không tìm được cách tháo gỡ điều kiện về tài chính. vì thế việc mất cân bằng tài chính trong trường hợp này là khó tránh khỏi. Điển hình như nhiều người có tư tưởng chạy theo lợi nhuận mà không tính để khả năng thu hồi nợ nên khả năng doanh thu cửa hàng tăng nhưng vẫn không có tiền. Ví dụ cho khách hàng nợ hoặc tạm ứng vượt quá thời gian cho phép hoặc khách hàng trả nợ không đúng hẹn…

Cách quản trị dòng tiền kết quả

Dưới đây là một vài cách quản trị dòng tiền kết quả mà bạn khả năng tham khảo:

– Hãy đưa ra dự báo cho dòng tiền của công ty theo tháng, quý, năm để lên phương án đầu tư phù hợp và Giảm các rủi ro khả năng xảy ra. Bằng cách kiểm soát dòng tiền, chủ công ty cũng sẽ nắm được tình hình tài chính hiện nay của công ty để cân đối dòng tiền ra bằng cách cắt giảm ở mức tối đa các chi phí không rất cần thiết. Nếu những khoản phải chi không thể tìm kiếm những lựa chọn có giá tốt hơn.

– Khuyến khích khách hàng thanh toán đúng hạn bằng cách triển khai các chương trình ưu đãi như giảm giá, khấu trừ % trên tổng số tiền phải trả… mặc khác, cần cân nhắc khoản giảm trừ phù hợp để không phải bù lỗ.

– Trước khi giao dịch với khách hàng, đối tác cần phải có điều khoản thanh toán rõ ràng, trong đó cần quy định rõ mức phí phạt khi thanh toán trễ hạn. Chỉ giao dịch với khách hàng có lịch sử thanh toán tốt, giấy tờ thanh toán đảm bảo. Với các khách hàng có lịch sử thanh toán kém khả năng bắt buộc họ thanh toán trước để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Với cách làm này khả năng khiến công ty giảm doanh thu do đối tượng khách hàng đáp ứng bị bó hẹp. mặc khác, xét về dài lâu sẽ giúp công ty tránh được tình trạng khách hàng, đối tác mất khả năng thanh toán.

– Cán bộ tài chính công ty nên trau dồi và bổ sung kiến thức về quản lý tài chính để đưa ra chiến lược quản lý kết quả, cập nhập những mô hình quản trị tài chính mới có thẻ áp dụng vào công ty, cùng lúc ấy có biện pháp xử lý kịp thời với các rắc rối xảy ra.

Như vậy, dòng tiền là một ngôn từ gắn liền với quy trình buôn bán của bất kỳ cửa hàng hay công ty nào. Nếu bạn đang có dự định buôn bán hãy học cách quản trị dòng tiền kết quả để tránh trường hợp dòng tiền âm trong khoảng thời gian khá dài.

Bạn thấy bài viết thế nào?

Các câu hỏi về Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền

Team Sổ Tay Thông Thái mà chi tiết là Mỹ Chi đã biên soạn bài viết dựa trên tư liệu sẵn có và kiến thức từ Internet. Dĩ nhiên tụi mình biết có nhiều câu hỏi và nội dung chưa thỏa mãn được bắt buộc của các bạn.

Thế nhưng với tinh thần tiếp thu và nâng cao hơn, Mình luôn đón nhận tất cả các ý kiến khen chê từ các bạn & Quý đọc giả cho bài viêt Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền

Nếu có bắt kỳ câu hỏi thắc mắt nào vê Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền hãy cho chúng mình biết nha, mõi thắt mắt hay góp ý của các bạn sẽ giúp mình nâng cao hơn hơn trong các bài sau nha <3 Chốt lại nhen <3 Bài viết Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền ! được mình và team xem xét cũng như tổng hợp từ nhiều nguồn. Nếu thấy bài viết Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền Cực hay ! Hay thì hãy ủng hộ team Like hoặc share. Nếu thấy bài viết Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền rât hay ! chưa hay, hoặc cần bổ sung. Bạn góp ý giúp mình nha!!

Các Hình Ảnh Về Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền

Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền

Các từ khóa tìm kiếm cho bài viết #Dòng #tiền #là #gì #Các #thông #tin #quan #trọng #cần #biết #về #dòng #tiền

Tìm thêm thông tin về Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền tại WikiPedia

Bạn khả năng tìm thêm thông tin về Dòng tiền là gì? Các thông tin quan trọng cần biết về dòng tiền từ trang Wikipedia.◄

Tham Gia Cộng Đồng Tại

💝 Nguồn Tin tại: https://sotaythongthai.vn/

💝 Xem Thêm Hỏi đáp thắc mắt tại : https://mangraovat.edu.vn/hoi-dap/

Related Posts

About The Author

Add Comment